العودة إلى العمل قد توقف المعاش التقاعدي
عند إعادة فتح المصنع وتلقي العامل المتقاعد عرضًا للعودة إلى عمله السابق بأجر أعلى مما كان يتقاضاه قبل التقاعد، تبدو الأمور على الورق وكأنها فرصة ذهبية تجمع بين الراتب الجديد، ومعاش التقاعد، وإعانات الضمان الاجتماعي. لكن في الواقع، قد يؤدي قبول الوظيفة الجديدة إلى تعليق المعاش التقاعدي، حتى قبل أن يؤثر دخل العمل على استحقاقات الضمان الاجتماعي.
وفقًا لتقرير نشره موقع Yahoo Finance، تختلف أنظمة صرف المعاشات التقاعدية عن أنظمة الضمان الاجتماعي، إذ يمتلك كل نظام قواعده الخاصة لتعريف “المتقاعد” وما إذا كان يحق له الاستمرار في تقاضي المستحقات عند العودة للعمل.
قواعد الضمان الاجتماعي والمعاش التقاعدي
من جهة الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة، إذا بلغ الشخص سن التقاعد الكامل (FRA) – وهو 66 عامًا و10 أشهر للمولودين في 1959 و67 عامًا للمولودين في 1960 أو ما بعدها – فلا يخضع بعد ذلك لاختبار الدخل، ويمكنه الجمع بين الراتب الجديد واستحقاقات الضمان دون حسم. أما إذا كان دون سن التقاعد الكامل خلال عام 2026، فيسمح له بتحقيق دخل سنوي حتى 24,480 دولارًا فقط قبل أن يتم خصم دولار واحد من الاستحقاقات مقابل كل دولارين يتجاوز بهما هذا الحد. أما في السنة التي يبلغ فيها سن التقاعد الكامل، يرتفع الحد إلى 65,160 دولارًا، ويصبح الخصم دولارًا واحدًا مقابل كل ثلاثة دولارات زيادة.
في المقابل، تعمل خطط المعاشات التقاعدية على منطق مختلف. بعض الخطط، خاصة ذات المزايا المحددة، تسمح بتعليق صرف المعاش إذا عاد المتقاعد إلى ما يُسمى “عمل غير مؤهل” وفق لوائح الخطة، سواء كان ذلك في الشركة ذاتها أو في نفس القطاع أو المنطقة الجغرافية. وقد يكون نوع العمل أو عدد ساعات العمل المحددة شهريًا هو العنصر الحاسم في اتخاذ القرار بشأن تعليق المعاش.
متى يُعلّق صرف المعاش؟
لا توجد قاعدة موحدة لجميع خطط المعاشات. فبعضها يسمح بعمل محدود قبل وقف الدفع، بينما يشترط آخرون تعليق المعاش عند العودة لنفس صاحب العمل أو حتى لمنافس في نفس المجال. من المهم مراجعة ملخص وصف الخطة التقاعدية وطلب تحديد رسمي مسبقًا من إدارة الخطة لمعرفة ما إذا كانت الوظيفة الجديدة ستؤدي إلى تعليق صرف المعاش.
أثر العودة للعمل على الدخل الإجمالي والضرائب
العودة للعمل قد تبدو مغرية بسبب ارتفاع الأجر، إلا أن توقف صرف المعاش التقاعدي قد يؤثر على التدفق النقدي الشهري للعامل. بالإضافة إلى ذلك، ارتفاع الدخل الكلي قد يؤدي إلى فرض ضرائب أعلى على جزء من استحقاقات الضمان الاجتماعي، وربما نقل العامل إلى شريحة ضريبية أعلى. لذلك من الضروري حساب صافي الدخل بعد الضرائب وبعد خصم أي مبالغ قد يتوقف صرفها، وليس فقط النظر إلى الراتب الإجمالي.
التوصيات قبل قبول العودة للعمل
ينصح الخبراء العاملين الذين يفكرون في العودة إلى العمل قبل سن التقاعد الكامل بضرورة مراجعة كل من خطة المعاش التقاعدي وإدارة الضمان الاجتماعي، وطلب إجابات مكتوبة حول أثر العودة إلى العمل على مستحقاتهم. كما يجب مقارنة صافي الدخل الجديد مع كل ما يمكن أن يتوقف من مدفوعات أو يُخصم، لتجنب الوقوع في خطأ افتراض أن الراتب الجديد سيضاف تلقائيًا إلى بقية مصادر الدخل.
